प्रवर्तन निदेशालय (ED)
प्रवर्तन निदेशालय (ED) क्या है?
- प्रवर्तन निदेशालय (ईडी) एक बहु–अनुशासनात्मक संगठन है जो मनी लॉन्ड्रिंग के अपराधों और विदेशी मुद्रा कानूनों के उल्लंघन की जांच के लिए अनिवार्य है।
- यह वित्त मंत्रालय के राजस्व विभाग के तहत कार्य करता है
- भारत सरकार की एक प्रमुख वित्तीय जांच एजेंसी के रूप में, प्रवर्तन निदेशालय भारत के संविधान और कानूनों के सख्त अनुपालन में कार्य करता है।
ईडी की उत्पत्ति कहाँ है?
- इस निदेशालय की उत्पत्ति 1 मई, 1956 को हुई, जब विदेशी मुद्रा विनियमन अधिनियम (फेरा), 1947 के तहत विनिमय नियंत्रण कानूनों के उल्लंघन से निपटने के लिए आर्थिक मामलों के विभाग में एक ‘प्रवर्तन इकाई‘ का गठन किया गया था।
- इसका मुख्यालय दिल्ली में था, जिसका नेतृत्वप्रवर्तन निदेशक के रूप में एक कानूनी सेवा अधिकारी करता था।
- वर्ष 1957 में इस इकाई का ‘प्रवर्तन निदेशालय‘ के रूप में पुनः नामकरण किया गया तथा मद्रास(अब चेन्नई) में इसकी एक अन्य शाखा खोली गई।
- 1960 में, निदेशालय का प्रशासनिक नियंत्रण आर्थिक मामलों के विभाग से राजस्व विभाग में स्थानांतरित कर दिया गया था।
- आर्थिक उदारीकरण की प्रक्रिया की शुरुआत के साथ, फेरा, 1973, जो एक नियामक कानून था, निरस्त कर दिया गया और इसके स्थान पर, एक नया कानून अर्थात विदेशी मुद्रा प्रबंधन अधिनियम, 1999 (फेमा) 1 जून 2000 से लागू हुआ।
- इसके अलावा, अंतर्राष्ट्रीय एंटी मनी लॉन्ड्रिंग व्यवस्था के अनुरूप, धन शोधन निवारण अधिनियम, 2002 (पीएमएलए) अधिनियमित किया गया था और ईडी को 1 जुलाई 2005 से इसके प्रवर्तन का काम सौंपा गया था
संरचना:
- प्रवर्तन निदेशालय, जिसका मुख्यालय नई दिल्ली में है,
- मुंबई, चेन्नई, चंडीगढ़, कोलकाता और दिल्ली में पांच क्षेत्रीय कार्यालय हैं जिनके प्रमुख प्रवर्तन के विशेष निदेशक हैं
- निदेशालय के 10 क्षेत्रीय कार्यालय हैं, जिनमें से प्रत्येक का नेतृत्व एक उप निदेशक करता है और 11 उप–क्षेत्रीय कार्यालय हैं, जिनमें से प्रत्येक का नेतृत्व एक सहायक निदेशक करता है।
- भर्ती: अधिकारियों की भर्ती सीधे और अन्य जांच एजेंसियों से अधिकारियों को आकर्षित करके की जाती है।
- इसमें IRS (भारतीय राजस्व सेवा), IPS (भारतीय पुलिस सेवा) और IAS (भारतीय प्रशासनिक सेवा) जैसे आयकर अधिकारी, आबकारी अधिकारी, सीमा शुल्क अधिकारी और पुलिस के अधिकारी शामिल हैं।
ED के कार्य:
- COFEPOSA: विदेशी मुद्रा संरक्षण और तस्करी गतिविधियों की रोकथाम अधिनियम, 1974 (COFEPOSA) के तहत, इस निदेशालय को FEMA के उल्लंघनों के संबंध में निवारक निरोध के मामलों को प्रायोजित करने का अधिकार है।
- ईडी को विदेशी मुद्रा कानूनों और नियमों के संदिग्ध उल्लंघनों की जांच करने, कानून का उल्लंघन करने वालों पर निर्णय लेने और जुर्माना लगाने की जिम्मेदारी दी गई है।
- धन शोधन निवारण अधिनियम, 2002 (PMLA): वित्तीय कार्रवाई कार्य बल (FATF) की सिफारिशों के बाद भारत ने PMLA अधिनियमित किया।ईडी को अपराध से प्राप्त संपत्ति का पता लगाने, संपत्ति को अस्थायी रूप से कुर्क करने और विशेष अदालत द्वारा अपराधियों के खिलाफ मुकदमा चलाने और संपत्ति की जब्ती सुनिश्चित करने के लिए जांच करके पीएमएलए के प्रावधानों को निष्पादित करने की जिम्मेदारी सौंपी गई है।
भगोड़ा आर्थिक अपराधी अधिनियम, 2018 (FEOA): हाल ही में विदेशों में शरण लेने वाले आर्थिक अपराधियों से संबंधित मामलों की संख्या में वृद्धि के साथ भारत सरकार ने भगोड़ा आर्थिक अपराधी अधिनियम, 2018 (FEOA) पेश किया और ED को इसके प्रवर्तन का काम सौंपा गया है।
यह कानून आर्थिक अपराधियों को भारतीय अदालतों के अधिकार क्षेत्र से बाहर रहकर भारतीय कानून की प्रक्रिया से बचने से रोकने के लिए बनाया गया था।
इस कानून के तहत, ईडी को भगोड़े आर्थिक अपराधियों की संपत्तियों को जब्त करने के लिए अनिवार्य है, जो गिरफ्तारी की आवश्यकता है और केंद्र सरकार को उनकी संपत्तियों की जब्ती प्रदान करता है।
PMLA के तहत ED के कार्य:
शक्तियां:-
- PMLA की धारा 16 (सर्वेक्षण की शक्ति) और धारा 17 (तलाशी और जब्ती) के तहत धन शोधन का फैसला करने के बाद तलाशी (संपत्ति) और जब्ती (धन/दस्तावेज) करता है।
- PMLA की धारा 50 के तहत, ईडी पूछताछ के लिए व्यक्ति को बुलाए बिना सीधे तलाशी और जब्ती भी कर सकता है
- यदि व्यक्ति को गिरफ्तार किया जाता है, तो ईडी को अभियोजन शिकायत (आरोपपत्र) दायर करने के लिए 60 दिन मिलते हैं क्योंकि पीएमएलए के तहत सजा सात साल से अधिक नहीं होती है।
ED की शक्ति का विस्तार:
- ईडी अब आतंकवाद से लेकर वन्यजीवों के शिकार और कॉपीराइट उल्लंघन तक कई अपराधों की जांच कर सकता है
- 2009 में संशोधनों ने ‘आपराधिक साजिश‘ को जोड़ा, जिससे ईडी को साजिश के मामलों की जांच करने का अधिकार मिला
- 2015 और 2018 में, ईडी ने विदेशों में अधिग्रहित धन से जुड़ी भारतीय संपत्तियों को जब्त करने की शक्ति हासिल की।
- 2019 के संशोधनों ने आपराधिक गतिविधि के माध्यम से अर्जित संपत्तियों को कुर्क करने के ईडी के अधिकार को बढ़ाया
- अप्रैल 2023 में वित्त मंत्रालय ने अधिनियम के तहत वर्चुअल डिजिटल एसेट्स (VDA) और क्रिप्टो मुद्रा से संबंधित गतिविधियों को जोड़कर PMLA के दायरे का विस्तार किया।
ईडी के अधिकार क्षेत्र:-
- FEMA या PMLA दोनों पूरे भारत में लागू होते हैं। इसलिए, ईडी किसी भी व्यक्ति के खिलाफ कार्रवाई कर सकता है जिस पर यह अधिनियम लागू होता है।
- FEMA के तहत मामले सिविल अदालतों में हो सकते हैं जहां PMLA मामले आपराधिक अदालतों में होंगे।
- एजेंसी के पास किसी व्यक्ति या किसी अन्य कानूनी संस्था पर अधिकार क्षेत्र है जो अपराध करता है
- सभी लोक सेवक एजेंसी के अधिकार क्षेत्र में आते हैं यदि वे मनी लॉन्ड्रिंग से संबंधित किसी भी अपराध में शामिल हैं
- ईडी स्वत: कार्रवाई नहीं कर सकता है। किसी को पहले किसी अन्य एजेंसी या पुलिस से शिकायत करनी होगी और फिर ईडी मामले की जांच करेगी और आरोपी की पहचान करेगी
- ईडी मामले की जांच करेगा और एक आरोपी व्यक्ति की संपत्ति कुर्क कर सकता है और फेमा और पीएमएलए अधिनियम के प्रावधानों के उल्लंघन के साथ गिरफ्तारी और कार्यवाही शुरू कर सकता है।
- मामले को अदालतों या पीएमएलए अदालतों द्वारा निर्णय के माध्यम से हल किया जाएगा
भारत में अन्य जांच एजेंसियां कौन सी हैं?
केंद्रीय जांच ब्यूरो (CBI):
यह भारत में प्रमुख जांच करने वाली पुलिस एजेंसी है।
यह केंद्रीय सतर्कता आयोग और लोकपाल को सहायता प्रदान करता है।
यह भारत में नोडल पुलिस एजेंसी भी है जो इंटरपोल सदस्य देशों की ओर से जांच का समन्वय करती है।
इसकी दोषसिद्धि दर 65 से 70% तक ऊंची है और इसकी तुलना विश्व की सर्वोत्तम अन्वेषण एजेंसियों से की जा सकती है।
राष्ट्रीय जांच एजेंसी (NIA):
यह भारत की केंद्रीय आतंकवाद-रोधी कानून प्रवर्तन एजेंसी है जो भारत की संप्रभुता, सुरक्षा और अखंडता को प्रभावित करने वाले सभी अपराधों की जाँच करने के लिये अनिवार्य है।
इसमें अपराध शामिल हैं:
जो विदेशी राज्यों के साथ मैत्रीपूर्ण संबंधों को प्रभावित करते हैं।
परमाणु और परमाणु सुविधाओं के खिलाफ हैं।
जिसमें हथियारों, ड्रग्स और नकली भारतीय मुद्रा की तस्करी और सीमा पार से घुसपैठ शामिल है।
संयुक्त राष्ट्र, इसकी एजेंसियों और अन्य अंतरराष्ट्रीय संगठनों की अंतर्राष्ट्रीय संधियों, समझौतों, सम्मेलनों और प्रस्तावों को लागू करने के लिए अधिनियमित वैधानिक कानूनों के तहत प्रतिबद्ध।
इसका गठन राष्ट्रीय जांच एजेंसी (NIA) अधिनियम, 2008 के तहत किया गया था।
नारकोटिक्स कंट्रोल ब्यूरो (NCB):
इसका गठन भारत सरकार द्वारा वर्ष 1986 में नारकोटिक ड्रग्स एंड साइकोट्रोपिक सब्सटेंस एक्ट, 1985 के तहत किया गया था।
एनसीबी भारत में ड्रग कानून प्रवर्तन के मामले पर नोडल एजेंसी है।
यह गृह मंत्रालय के तहत शीर्ष समन्वय एजेंसी है।